广发银行亿级罚单背后：内控失范，强监管或延续

罗耿城

2019-08-16 16:43:09

来源: 时代财经

在受访的业内人士看来，亿元级别的罚单凸现了监管部门治理金融乱象的决心，对违法违规行为产生了巨大的震慑作用，也将促进银行业合规文化真正形成。

事发近一年后，侨兴债违约案件再度回到舆论风口浪尖。日前，中国银监会对广发银行违规担保案开出7.22亿元的“天价罚单”，涉事管理人员取消五年高管任职资格，6名涉案员工终身禁止从事银行业工作，处罚金额之巨、力度之大堪称空前。

案件也再度将部分银行业内控漏洞乃至失效问题暴露无遗，机制不完善、个人道德风险等成为饱受诟病的根源，监管持续高压之下，未来治理力度加大与违法成本抬升也成为市场共识。

在受访的业内人士看来，金融监管只有“长牙齿”才能让机构“长记性”，亿元级别的罚单凸现了监管部门治理金融乱象的决心，对违法违规行为产生了巨大的震慑作用，也将促进银行业合规文化真正形成。

亿元级别罚单

据行政处罚决定书，银监会在机构和人员两方面对广发银行违法违规行为作出了史无前例的重罚。机构方面，对广发银行总行、惠州分行及其他分支机构罚没合计7.22亿元；人员方面，对广发银行惠州分行原行长、2名副行长和2名原纪委书记分别给予取消五年高管任职资格、警告和经济处罚，对6名涉案员工终身禁止从事银行业工作，对广发银行总行负有管理责任的高级管理人员也将依法处罚。

这也成银监会有史以来开出的首张亿元级别罚单，7.22亿元的单次罚款已超今年前10个月的罚款总额，重罚力度可见一斑。业内普遍将此解读为在金融业强监管的背景下，银监会治理市场乱象的坚决，将起到“杀一儆百”、“提高违法成本”的震慑作用。

事情还要回溯至一年前。2016年12月20日，广东惠州侨兴集团下属的2家公司在“招财宝”平台发行的10亿元私募债到期无法兑付，该私募债由浙商财险公司提供保证保险，但该公司称广发银行惠州分行为其出具了兜底保函。但随后广发银行方面回应称，经该行鉴定，相关担保文件、公章、私章均系伪造。“纸包不住火”，广发银行惠州分行员工与侨兴集团人员内外勾结、私刻公章、违规担保案件由此浮出水面，引得市场一片哗然。

然而，10亿元仅为冰山一角，更为庞大的涉案金额令市场震动。据银监会公告，本次案件涉案金额高达120亿元，其中银行业金融机构约100亿元，主要用于掩盖该行的巨额不良资产和经营损失。据媒体报道，侨兴集团乃广发银行的重要贷款客户，此前在该行的部分贷款到期后无法偿付，欲通过发行私募债募集资金，广发银行惠州分行相关员工私刻公章，为该起私募债违规提供担保，直至东窗事发。

这也暴露了广发银行在内控与治理方面的诸多硬伤与漏洞。据银监会通报，案发时广发银行治理薄弱，存在着五方面问题，包括内控制度不健全，对于监管禁令置若罔闻，违规“兜底”；违法套取其他金融同业信用，为已出现严重风险的企业巨额融资；内部员工法纪意识、合规意识、风险意识和底线意识薄弱；经营理念偏差，考核激励不审慎，过分注重业绩和排名，对员工行为疏于管理，等等。

针对本次处罚，广发银行暂未置评，广发银行有关负责人在接受时代财经询问时也表示，“暂时没有更多信息披露”。

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内控之殇

事实上，作为经营风险的行业，银行各类业务牵涉面广，外溢效应显著，即便内控体系在逐步完善，但仍然问题频出，包括本次案件暴露出的多头管理、管理真空、员工内外勾结、私刻公章等。

“中国银行业太过庞大了，从总行到市县支行网点，管理幅度过大，中间总有疏忽和可操作的空间，”有资深从业人士对时代财经表示，“特别是一旦有高级别的领导参与或未尽职，常规性的内控管理就很容易被突破。”

从银行管理的角度来看，无论是从总行、分行，再到支行，还是从总行到一级分行、二级分行，再到支行，银行的管理链条通常都比较长，容易为利益寻租提供空间，进而衍生诸多违法违规行为。

尤为关键的是，即便内控制度日趋完善，个人的道德风险也成违规行为频出的重要原因。

“制度都是需要人去执行的，制度只能降低但却无法抹除风险。内控是有局限性的，个人道德风险和个人对利益的追逐，有时突破了内控的可达范围，让内控的效果大打折扣乃至形同虚设了。”上述资深从业人士说，“因此银行内控很关键的一环是高管任职资格的审查和限制，以及银行岗位的定期轮岗，以规避个人道德风险。”

本次银监会对广发银行违规担保案的处罚结果也显示，由于对广发银行惠州分行轮岗和强制休假制度未落实、劳务派遣用工管理不到位负有直接管理责任，广发银行惠州分行原行长被取消五年任职资格；由于对广发银行惠州分行未尽职审查保理业务贸易背景真实性负有直接管理责任，该行惠州分行2名副行长均被处以警告和罚款。同时，对该行总行负有管理责任的高级管理人员也将依法处罚。

据了解，该案件涉案员工形成了跨部门作案小团体，与企业人员和不法中介串通作案，收取巨额好处费。而在考核激励方面，该行也表现出过分注重业绩和排名，对员工行为疏于管理。

银监会对本次案件也作出了这样的定论，“这是一起银行内部员工与外部不法分子相互勾结、跨机构跨行业跨市场的重大案件，涉案金额巨大，牵涉机构众多，情节严重，性质恶劣，社会影响极坏，为近几年罕见”。

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监管高压或延续

这已是年内监管机构落地的又一记监管重拳。此前，银监会已对多桩银行大案开出“天价罚单”，比如对农业银行北京分行票据案处罚1950万元，对民生银行航天桥假理财案处罚2750万元，激起市场千层浪。

亿元级别罚单的出现也早有“风声”。11月24日，银监会副主席王兆星公开表示，银行业监管标准会越来越高，监管会越来越严，对违规违法和不审慎经营行为的处罚也会加大。“行政处罚金额已经刷新了千万元的纪录，未来亿元级的处罚也可能会有。”

“银监会对广发银行违规担保案开出亿元级别的罚单，标志着这场荒诞的‘萝卜章’大案正式终结。”知名经济学家宋清辉告诉时代财经，“亿元级别的罚单凸现了监管部门治理金融乱象的决心，对违法违规行为产生了巨大的震慑作用，也将促进银行业合规文化真正形成”。

中国地方金融研究院研究员莫开伟则分析称，银监会向广发银行开出“天价罚单”，说明金融监管只有“长牙齿”才能让机构“长记性”；同时也表明监管当局在此轮监管风暴中，把银行同业、表外、理财类等业务作为监管的重中之重。

从整体上看，今年以来银监会的处罚力度空前加大。统计显示，今年前10个月，银监会系统共作出行政处罚决定2617件，罚没金额合计6.67亿元，金额约为2016年全年罚没金额的2.5倍。同时，处罚责任人员1096名，禁止49人一定期限直至终身从事银行业工作。

业内也普遍认为，未来强监管趋势仍将延续，“不敢违规、不能违规、不愿违规”的银行业合规文化也将逐步形成。