深交所问询：现金短债比仅0.29，泰达如何偿债？

刘帅

2021-06-08 16:56:45

来源: 时代周报

泰达现金短债比仅为0.29，债务难关近在眼前。

在年报发布了近两个月后，泰达股份（000652. SZ）收到深交所问询函。

6月7日，深交所针对泰达股份2020年年报中的有息负债详细情况、利息费用占息税前利润的比例较高的原因等11个问题作出问询。并要求泰达股份，并结合目前可自由支配的货币资金、可变现资产、经营现金流等情况，说明是否具备足够债务偿付能力、资金来源、偿付安排以及公司拟采取的防范应对措施。

6月8日，泰达股份相关工作人员告诉时代周报记者，公司在6月15日之前，会针对深交所的问题做出回复。

资料显示，天津泰达股份有限公司是以生态环保、区域开发为主，能源贸易、金融投资为辅的综合类上市公司，1996年正式在深交所上市。

年报显示，2020年，泰达股份实现营业收入188.35亿元，同比2019年的201.61亿元下降6.58%；实现归属于母公司股东的净利润2.04亿元，同比上一年下降35.5%。

在营收与归母净利“双降”的同时，泰达股份的资产负债率却始终居于高位，2020年，泰达股份资产负债率达到82%。

而深交所的问询函也首先提到了债务及债务偿付能力的问题。

深交所指出，此前，泰达股份发布年报，截至报告期末，公司利息费用约为7.37亿元，占息税前利润的比例为77.44%。公司货币资金29.74亿元，短期借款73.58亿元，一年内到期的非流动负债26.95亿元。

深交所要求泰达股份说明截至目前有息负债的详细情况，利息费用占息税前利润的比例较高的原因，并结合目前可自由支配的货币资金、可变现资产、经营现金流等情况，说明是否具备足够债务偿付能力、资金来源、偿付安排以及公司拟采取的防范应对措施。

与此同时，深交所还关注到，报告期内，泰达股份非经常性损益金额11316.03万元，占归属于母公司所有者的净利润55.58%，其中计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费12699.12万元。

问询函要求，列示相关资金拆借情况，包括交易对方名称、交易内容、拆借起止日、利率、归还情况及期末余额，交易对方与公司是否存在关联关系，核实是否存在实际控制人占用公司资金的情形，是否构成对外提供财务资助。

此外，报告期末，泰达股份无形资产账面价值25.72亿元，占归属于母公司所有者权益51.77%，其中特许经营权账面价值24.82亿元。问询函要求说明特许经营权的具体内容、主要条款、取得方式、涉及的权利义务，列明其金额的计算过程，说明计量方法是否符合准则要求和行业惯例等。

问询函还提到，年报显示，泰达股份已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为6.41亿元，预计全部将于2021年度确认收入。报告期末，公司合同资产账面余额为3.49亿元。说明是否存在将应计合同资产部分计入应收账款或其他资产的情况。

据深交所官网公开信息展示，在深交所近9次信息披露考评中，泰达股份的考评4次为B，5次为C。自2011年开始，泰达股份信息披露考评连续4年为C，2015年信披质量有所好转，但在最新年度信息披露考评中由B再次回C。

截至6月8日收盘，泰达股份报4.44元/股，总市值65.52亿元。