独家| 光耀集团帐户余额仅9863元，华润、东方资产报名介入破产重整

刘新歌

2018-05-16 18:11:57

来源: 时代财经

截至今年4月28日，在光耀集团开立的九个银行帐户中，总余额仅9863.08元。

5月的惠州，夏意已浓。东江支流新开河上，天光云影共徘徊，河两岸草木青青。这条在上世纪六七十年代由人工开凿、用于防洪调度的河道，经过近几年的整治，已由“墨水河”恢复一江清澜。

但站在惠州大道顺着新开河河道向北望去，数栋黑黢黢的高层建筑矗立在河道转弯处，像一道久未愈合的伤疤。悬在墙体外的脚手架，安静中透着死寂、压抑和沉郁。

光耀1.jpg

图：翡俪港来源：时代财经

这是惠州本土房企光耀集团有限公司（以下简称“光耀集团”）于2011年开始斥巨资打造的TOP系项目翡俪港。地处惠州市惠城区上东平中央滨江豪宅区，与光耀集团招牌项目荷兰水乡隔江相望的翡俪港，被定位为“顶级别墅大社区”，计划总建面积约30万平方米，绿化率为30%，建筑密度仅为27%。

光耀2.jpg

图：翡俪港来源：时代财经

翡俪港是惠州当地人熟知的“明星”项目，时代财经在惠州街头走访时，谈到光耀集团，某酒店安徽籍保安、某餐馆梅州籍老板及惠州当地出租车司机均不约而同地提及翡俪港。“翡俪港复工都搞了几次了，每次都不了了之。”上述不愿具名的出租车司机对时代财经说道。

与成为市民茶余饭后的谈资不同，自2014年初，光耀集团爆出债务危机后，翡俪港让盼着收楼的业主们经历了多次“过车山”般的心理煎熬：从鹏程、金源注资复工无望，到源东集团放鞭炮高调宣布接盘后又放弃后续建设，翡俪港多次从初现的微渺希望中旋即陷入烂尾泥沼。

翡俪港只是光耀集团众多债项中的一个，随着债权申报的推进，越来越多的债权人浮出水面。5月15日上午，惠州市中级人民法院（以下简称“惠州中院”）通过全国企业破产重整案件信息网召开光耀集团第一次债权人会议。

光耀集团破产重整案的管理人（由深圳市金大安清算事务有限公司、广东卓凡律师事务所联合组成）在会上称，截至2018年5月2日，共有1172家债权人向其申报债权，申报总额达人民币212.78亿元，债权种类主要有税款、财产担保、建设工程价款优先受偿权等。

在上述千余家债权人中，购房者人数为883家，占比高达75%。其中，翡俪港等项目的购房者有554家，申报债权总额为1.77亿元；光耀集团关联公司惠州市名人实业发展有限公司开发的山水名人花园购房者有329家，申报债权总额0.5亿元。

光耀3.jpg

图：光耀集团第一次债权人会议现场来源：时代财经

自去年12月启动破产重整程序后，光耀集团及翡俪港的命运将再现转折。管理人称，目前已招募到四家意向投资人，分别是青岛城投资产管理有限公司、惠州市光明天地投资有限公司联合组成的投资人，还有杭州顺润贸易有限公司、华润资产管理有限公司、上海东兴投资控股发展有限公司。

时代财经查询获悉，青岛城投经营范围为资产经营管理、企业资产重组、并购及项目融资等。惠州市光明天地主要从事教育、项目、实业等投资。而华润资产前身为1999年成立的华润集团特殊资产管理部，曾主导央企中国华源集团、三九企业集团的重组整合。上海东兴则为中国东方资产管理公司全资子公司，主要业务包含股权投资业务和融资业务等。

与上述意向投资人有所不同，杭州顺润的经营范围则为办公用品、工艺礼品、服装、建筑材料等。据管理人称，已审查上述意向投资人的资信证明，认为“他们有实力对光耀集团进行重整”。

而很显然，推起这艘搁浅多年的大船并不太容易。摆在50余人的管理人团队面前的数据是：近1172家债权人申报212亿债权，823宗诉讼，10宗土地，629套房产，4000余车库……而数字背后，是严重资不抵债的光耀集团。

经审计，截至2017年12月31日，光耀集团账面资产总额为39.95亿元，负债总额为68亿元，资不抵债金额为28亿元，账面资产负债率为170.23%。

截至今年4月28日，在光耀集团开立的九个银行帐户中，总余额仅9863.08元。另外，39.95亿元的账面资产中，近13亿为长期股权投资的账面价值，近16.3亿为与关联公司的应收款。“光耀集团未来实际可变现的资产价值预计将远小于账面资产价值。”管理人称。

以下为光耀集团第一次债权人会议现场问答实录（部分）：

债权人：光耀是否存在虚假出资、抽逃出资，或通过与关联公司虚构债务的方式转移公司资产的情形？如果有，管理人如何为债权人追回光耀集团的财产？

管理人：这是我们重点关注的问题。根据管理人接管的光耀财务账册及调取的工商管理资料，暂时没有发现光耀存在抽逃及虚假出资的情况。

关于是否存在以与关联公司虚构债务的方式转移公司资产的情形，管理人目前正通过这些关联公司向管理人申报的债权、光耀公司财务账册记载的与关联公司交易的原始财务凭证等进行进一步的调查。由于光耀集团旗下关联公司众多且关联公司之间的往来交易特别复杂，这个工作量非常大。从进场到现在的两个多月时间里，我们暂时没有发现光耀集团有转移资产的情形。

未来管理人会就这个问题进行更深入的调查，如果光耀集团存在上述情形的话，管理人会依据《破产法》的相关规定，如行使撤销之诉，即使这些抽逃和转移资产的行为无效的诉讼来依法追回资产。

债权人：本次重整的主体是光耀集团，为什么管理人对光耀集团子公司惠州市名人实业发展有限公司（以下简称“名人实业”）名下的债权也一并进行了处理？

管理人：根据法律规定，这些债权人都是有权利向管理人提出债权申报主张的，但他的债权申报主张是否确立，需由管理人进行法律事实方面的审查之后才能确认，我们将依法进行审查。

另外，虽然山水名人花园的主债务人是光耀集团子公司名人实业，但有已生效的法律文书判决光耀集团须对名人实业的迟延交房承担连带清偿责任，所以管理人受理了这类型的申报。未来管理人会对山水名人花园业主的申报作出统一的处理。

债权人：目前已报名的重整意向投资人是哪家？是否具备成功重整光耀的实力？

管理人：目前有四家意向投资人，分别是青岛城投资产管理有限公司、惠州市光明天地投资有限公司联合组成的投资人，还有杭州顺润贸易有限公司、华润资产管理有限公司、上海东兴投资控股发展有限公司等。

上述四家意向投资人在登记报名时已按管理人的要求提供了相关的资信证明，管理人初步判断他们有实力对光耀集团进行重整。

债权人：管理人能否马上对翡俪港进行复工？

管理人：目前没有办法马上推进翡俪港的全面复工，因为管理人接管的光耀集团的资金状况无法支付施工方费用，未来在与重整方洽谈时，管理人会把他们复工的资金作为一个重要的沟通条件。我们希望通过引入重整方、依靠其资金实力尽快实现翡俪港的全面复工。

债权人：公司的法定代表人郭耀名现在在哪里，为什么不出席债权人会议？

债务人：我是公司副总裁刘光华，于2010年加入光耀集团，主要负责工程、设计和项目管理。公司法人郭耀名因身体原因没办法出席债权人会议，但他支持公司的司法重整程序，会全力配合管理人开展重整工作，尽快使翡俪港复工。

债权人：翡俪港项目已售住宅什么时候可以交房？

管理人：翡俪港已售住宅中有些已经竣工验收，但还不符合交房条件，重整程序需要解决一些收尾的工程。管理人在招募重整方时也对其提出两个要求，一是复工资金到位的问题，二是整个工期的安排。这个工作还在谈判过程中。

债权人：光耀打算怎么重整？重整能否保证我们业主的权益？

管理人：申请重整的目的就是为了在重整程序中引入战略投资人和复工资金，使翡俪港项目能全面复工，快速完成整个工程的验收工作。另外一个目标是使债权人的债务情况能得到有效的化解、解决。

关于业主、购房者的权益保障，在认定完真实的业主、购房者身份之后，管理人在制定重整计划草案时，会优先提出购房者权益保障方案，供全体债权人会议表决。

债权人：为什么本次会议，业主没有表决权？

管理人：根据法律规定，只有债权已确认的债权人才有表决权。业主申报了800多笔债权，而且大部分业主集中于申报期的最后两周申报，管理人的债权审查工作时间紧迫、任务繁重，很难对每一笔债权进行审查。

另外，相比其申报的债权，购房者更关心其是否能够最终取得向光耀集团购买的房产。本案中确立了充分和优先保护购房者的基本工作思路，管理人会尽量保障合同的继续履行，我们认为这是对业主合同权益的最主要的保护。

第三，本次会议表决的是财产管理和财产变价方案，相对是一些较为原则性的方案，对业主的权利不会有太实质性的影响。

因此，综合考虑后，管理人决定将购房者申报暂时列入暂缓确认的债权。本次债权人会议之后，我们会马上着手开展这部分债权的确认工作，会保证业主在表决重整计划时享有表决权。