山东证监风暴

2010-11-25 04:59:47

来源: 时代周报

ST鲁北、张裕A、浪潮软件……

当这一系列知名或者曾经知名的上市公司，接连被同一个监管部门—山东省证监局查处的时候，舆论惯性地将其定义为“风暴”。

一时间，山东证监风暴，迅速横扫了媒体的各色版面。“国资”和“有地方政府背景”等词汇更是增添无数遐想。

风暴背后，山东省证监局一系列创新式的体制改革，似乎将要带来更为深远的影响。

本报记者孙勇杰

“我们从来不用‘监管风暴’这个词，好像我们故意要集中整改。”11月23日，山东省证监局副局长陆泽峰说。

言语中透露出江浙口音、却有着山东话般干脆的陆泽峰，说起这场区域性证监风暴，语气平静，“外界可能觉得激烈了些，但真谈不上监管风暴。”

这平静的语气的背后，4家上市鲁企高管（其中3家为董事长）已经在风暴中黯然下课。

“风暴”骤起

“关键是通过教育一批公司，我们要把监管信号传递出去，让更多的上市公司少犯错误。”陆泽峰说。

显然，山东老牌上市公司、浪潮软件，成为最新一个被教育的典型。

11月10日，浪潮软件发布公告，称近日收到山东省证监局下达的《行政监管措施决定书》，该决定书指出了该公司内控及规范运作、关联交易及信息披露、会计核算方面存在的问题并责令其整改。

其中，公司内控问题最为明显。监管部门指出，浪潮软件董事会审计委员会3人中，两人为独立董事，1人是内部董事王静莲，但王静莲同时兼任公司财务总监，其身份不符合内控制度相关要求。

王静莲一人身兼五职，更是令人吃惊。

根据公开资料，王静莲曾任浪潮集团办公室自动化研究所财务经理、财务总监，山东齐鲁软件产业有限公司财务经理、财务总监，现任浪潮软件董事、副总经理、董秘、财务总监。据浪潮软件2009年年报披露，其还是内蒙古浪潮同洲信息科技有限公司董事长。

针对一系列问题，证监部门要求浪潮软件应制定切实可行的整改措施，于30日内向山东省证监局报送整改报告，并做好相关信息披露工作，同时要求整改工作本月底以前完成。

作为11月上旬十天内，被山东省证监局查处的第三家上市公司，浪潮软件只不过是这场“证监风暴”高潮的一个注脚。而山东知名上市公司张裕A，却是给山东“证监风暴”来临做了一个完美的预告性广告。

11月2日，张裕A公告披露，该公司收到山东省证监局下发的《关于对烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司采取责令改正措施的决定》文件，文件指出了该公司在财务核算、商标使用权、关联交易、公司治理、股东分红等5方面存在的违规问题。

此后，张裕高管对于问题的忌讳莫深的态度，让张裕A被查处的消息，对此媒体有诸多猜测。

“张裕都被山东证监局查处，显然吸引了更多舆论关注。”山东当地经济媒体一名资深记者表示，以此为结点，山东省证监局持续近一年的高压监管，骤然升温。

在张裕A引发媒体接力式猜测的数天内，亚星化学、浪潮软件再次接到山东省证监局的“罚单”。

11月11日，山东证监风暴的字眼，正式登上当地财经媒体公开报道。

随后，媒体定义的山东证监风暴，迅速传播，成为新闻热点。

“百日行动”

“大家都觉得是监管风暴，可能是我们对一批公司监管的力度加大了。”陆泽峰说。

舆论定义的证监风暴，在山东省证监局上上下下看来，不过是今年一个加强管理力度的日常工作的顺延。这项日常工作，就是今年3月以来，山东省证监局在辖区实施的上市公司监管“百日行动”。

4月10日，ST鲁北发布公告，ST鲁北获得的财政补贴8000万元，经山东省证监局检查认为该补贴是由大股东山东鲁北企业集团总公司划拨给无棣县财政局。此后，财政局又迅速补贴给ST鲁北，并违规计入了ST鲁北2009年损益。

随后，ST鲁北陷入暂停上市危机。作为山东省证监局“百日行动”的一个典型案例，ST鲁北被查处，向外界放出了山东省证监局将会加大对上市公司监管的信号。

此后，科达股份等一批上市鲁企，陆续被山东证监局查处。

根据山东省证监局9月发布数据，“百日行动”中，山东省证监局开展了现场检查30家次，占辖区上市公司的29.7％，对高风险、次高风险公司共检查了11，占辖区所有次高以上风险公司的68.75％。

行动期间，山东省证监局对6家公司（或其高管人员）进行辖区内监管通报，对2家公司进行非正式调查,对2家公司立案稽查。

对于“百日行动”发起的动因，山东省证监局资料显示为，促进山东辖区上市公司提高规范运作水平，解决存在的突出问题。

据《山东经济导报》分析，山东省证监局开展“百日行动”，跟山东上市公司近几年频频曝出的问题有关。

近年，在山东的上市公司中，ST德棉、ST鲁北、ST九发都曾因大股东占款、内控不规范等问题而将公司拖入亏损泥沼，不是被暂停上市，就是寄望通过重组来摆脱困境。

9月，山东省证监局宣布“百日行动”基本结束，曾一度被认为今年以来实施的高压监管告一段落。

然而，张裕A、亚星化学、浪潮软件等又一批上市公司被实施监管措施，最终演化成了“证监风暴”。

证监风暴骤起，标志着山东省证监局以大股东占款、内控不规范等问题为主要检查问题的高压监管，在完成一系列体制创新以后，仍将继续执行下去。

国资和政府背景浓郁、一向波澜不惊的山东上市公司，在辖区监管部门的力推下，似乎迎来了破冰之旅。

国资又如何

“山东一半多的上市公司是有国资背景的，这确实与江苏浙江有区别。特别是浙江的，民营企业占大多数。”陆泽峰说。

山东上市公司这一特点，决定了山东省证监局目前实施监管的主体和核心，是具有国资和地方政府背景的上市公司。

据陆泽峰介绍，目前辖区共有境内上市公司108家，数量居全国第7位。截至6月30日，辖区上市公司总市值6347.65亿元，居全国第6位。

“我们眼里没有什么国资不国资，所有的公司都致力于同一个标准，每一个具体公司当中，公司治理的模式有区别，但是在治理上没有区别。”陆泽峰表示。

主管上市公司的副局长陆泽峰打了一个比喻，“ 我们都是老师，学生怎么样我们都是一样的教，每一个学生的家庭环境不一样，家庭背景不一样。我们都有教规，还是要辛勤地执教。”

“我们第一条是有教无类，第二条还是要辛勤执教。”陆泽峰说。

此前，陆泽峰曾对媒体表示，在对泰安一家上市公司实施检查时，一度遭到了当地政府的阻挠，县政府的一位常务副县长始终不离监管人员左右，甚至对监管人员横加指责。

“很多国资背景的上市公司存在这些问题，有些政府官员根本不懂得法规。”陆泽峰表示，这更需要一视同仁，加强管理。

针对有国资、地方背景的上市公司较多，会不会增加监管难度的问题，陆泽峰表示，客观地说，目前状态下，对有国资背景的公司监管时有好的一面，有利的一面。“你可能更放心一点嘛，民营的可能造成问题麻烦更大。”

但是，陆泽峰表示，国资的、有地方政府背景的上市公司，涉及利益复杂，各利益主体的互相博弈，出现的问题就多了。

“（有些问题）不能说他们错了，我们对了，对一个问题的处理上，我们并不一定完全一致。”陆泽峰表示。

为了改变证监局需要跟省、市多级政府多头协作格局，山东省证监局独创了综合监管体系。今年4月份，山东省证监局与山东省金融工作办公室签署了《上市公司监管合作备忘录》，明确山东省证监局直接对口省金融办，不直接联系地市政府。

“这样既减少了协调难度，也得到了各地市政府的高度重视，有利于借用省政府、地市政府的力量加大对上市公司的压力。”陆泽峰说。

“风”继续吹

“今年，省证监局监管力度确实加强很多，这样的高压监管持续多久不好说。”济南一家筹备产地外迁的上市公司证券代表表示。

“我们谈不上高压，这只是正常的压力，这有什么高压呢，我们经受的压力（外界）还感受不到呢。” 陆泽峰说。

显然，近一年的实践，尤其是行之有效、受到上级单位首肯的监管模式、监管体系等方面的创新，给了山东省证监局将“证监风暴”转化为常规监管的底气。

据陆泽峰介绍，去年6月新股发行重启以来，辖区共有24家企业实现首发上市，数量居全国前列。

同时，目前辖区有58家拟上市公司，其中，已过会待发的2家，正在接受辅导的37家，申发材料在证监会审核的19家。

面对上市公司数量激增和监管人员有限的矛盾问题，陆泽峰表示，立体的风险防控体系，将会提高工作效率，有效缓解相关压力。

据陆泽峰介绍，证监局以前实行的是，原来一个人负责监管一家公司整个运作规范，这样导致的结果是，标准不统一，监管资源也出现分配不均，而且人员专业要求也达不到，不可能法律、会计、财务样样精通。

“标准不统一导致另一个问题，不规范。”陆泽峰坦言。

“现在逐步实现监管责任人制向岗位责任制转变，监管专业化，监管资源更合理配置，监管效率也提高了。”陆泽峰说。

立体的风险防控体系建立以后，一个上市公司出现问题，可以涉及到的几个岗位的工作人员来协商相关措施，很大程度上避免了单人不规范操作的问题。

针对监管体系目前需要完善的问题，陆泽峰表示，法律监管、证监机构的监管、上市公司的自律、媒体的监督、市场的约束、包括投资者对自身利益的诉求和保护，这些力量结合在一起，就会形成一个有机集合的完整的防控体系。

“监管工作，不能仅仅依赖证监局一家，这样的话可能效果就达不到了。”陆泽峰表示，法律建构的完善，和地方政府的支持，对于上市公司监管体系而言，依然存在改进空间。

“前期有可能大家感觉有些高压了，就像冬天还没烧煤了，大家就说很冷，第一天以后可能还是这么冷，你还觉得冷吗，可能就不算冷。”陆泽峰说，“大家要是一律都规范了，大家都规范了，就不觉得这个是高压了。”